Diferenças

Aqui você vê as diferenças entre duas revisões dessa página.

--- enduser:erp:comercial:recebiveis:retencaoorgaopublico:movimentacoes [2026/09/24 23:37] – edição externa 127.0.0.1
+++ enduser:erp:comercial:recebiveis:retencaoorgaopublico:movimentacoes [2026/09/24 23:37] (atual) – edição externa (Data desconhecida) 127.0.0.1
@@ Linha 1: / Linha 1: @@
+{{indexmenu_n>2}}
+====== Movimentações ======
+Após a emissão da Nota Fiscal, os valores das parcelas são gerados para o Contas a Receber. Como as retenções sobre órgão público tem como fato gerador o pagamento do título, os valores de consultas e relatórios serão apresentados pelo valor bruto.
+Isso se faz necessário pois até o vencimento do título podem ocorrer situações que alterem os valores a serem retidos, dentre estas situações podemos citar o reparcelamento dos títulos. Dependendo de como for feito este reparcelamento, o título que antes tinha retenção agora não terá mais pois o valor calculado da retenção ficará abaixo do valor mínimo estabelecido para recolhimento.
+Para podermos entender melhor o processo, vamos pegar um título como exemplo e fazer sua liquidação manual na baixa de títulos. Em seguida, veremos um exemplo via apropriação de recebimento antecipado.
+**Exemplo:**
+[[https://suporte.prosyst.com.br:8090/wiki/lib/exe/detail.php?id=enduser:erp:comercial:cr:ret:mov&media=enduser:erp:comercial:cr:ret:255a639499b100065fd89675ac255276.png|{{:enduser:erp:comercial:cr:ret:255a639499b100065fd89675ac255276.png}}]]
+Acima temos a NF 6 série RET, no valor de R$ 5.000,00 e que foi dividida em 2 parcelas de R$ 2.500,00. A primeira parcela será liquidada pela baixa manual do Contas a Receber e a segunda será via apropriação do recebimento antecipado.
+Lembrando que o **grupo de retenção 3** foi vinculado ao **cliente Prosyst**, conforme vimos anteriormente no tópico das parametrizações.
+Agora faremos a liquidação da primeira parcela via baixa manual do Contas a Receber.
+====== Consulta / Liquidação de Títulos do Contas a Receber - PRX101015 ======
+===== Acesso: =====
+^Sistema^Opção no menu|
+|Recebíveis|Movimentos > Liquidação de Títulos > Consulta / Liquidação de Títulos do Contas a Receber|
+[[https://suporte.prosyst.com.br:8090/wiki/lib/exe/detail.php?id=enduser:erp:comercial:cr:ret:mov&media=enduser:erp:comercial:cr:ret:8973bdf514ac24cc37423d1861f9a6d5.png|{{:enduser:erp:comercial:cr:ret:8973bdf514ac24cc37423d1861f9a6d5.png}}]]
+Como podemos ver acima, o título 6, série RET e parcela 1 está com um saldo disponível de R$ 2.500,00. Primeiramente faremos uma liquidação no valor de R$ 2.400,00 (em verde) para mostrar uma condição do sistema que não permitirá liquidar com valor maior que o saldo da parcela menos as retenções.
+Clicando no botão **Incluir Movimento**, será feita a movimentação conforme a tela abaixo:
+[[https://suporte.prosyst.com.br:8090/wiki/lib/exe/detail.php?id=enduser:erp:comercial:cr:ret:mov&media=enduser:erp:comercial:cr:ret:96c3f2858f1c28bd71e62d6a5ff1a8e9.png|{{:enduser:erp:comercial:cr:ret:96c3f2858f1c28bd71e62d6a5ff1a8e9.png}}]]
+Após fazer o lançamento e clicar no botão **Confirmar Movimento**, o programa calcula a retenção e verifica se o saldo da parcela menos as retenções não deixará o título com saldo negativo. Encontrando esta situação, será aberta uma tela de aviso ao usuário demonstrando esta ocorrência e sugerindo o valor máximo de liquidação com base no saldo atual da parcela, o qual é de R$ 2.353,75 no nosso exemplo.
+Uma vez ajustando o valor de liquidação, será efetuado o calculo das retenções e baixado o título na sua totalidade conforme demonstrado abaixo:
+[[https://suporte.prosyst.com.br:8090/wiki/lib/exe/detail.php?id=enduser:erp:comercial:cr:ret:mov&media=enduser:erp:comercial:cr:ret:6299de3a64eea25c370305d80ca762ae.png|{{:enduser:erp:comercial:cr:ret:6299de3a64eea25c370305d80ca762ae.png}}]]
+Podemos verificar acima os valores calculados de retenção (em vermelho) e o título sem saldo a ser liquidado (em verde). Na tabela abaixo veremos os dados de cada retenção:
+|**Imposto** |**Base de Calculo** |**Alíquota** |**Valor do Imposto** |
+|IR|R$ 2.500,00|1,2%|R$ 30,00|
+|PIS|R$ 2.500,00|0,65%|R$ 16,25|
+|COFINS|R$ 2.500,00|3%|R$ 75,00|
+|CSLL|R$ 2.500,00|1%|R$ 25,00|
+Nos casos onde a liquidação seja parcial, a formação da base de cálculo das retenções se dá pela seguinte fórmula: Valor da liquidação / ((100 - somatório dos % de retenção) / 100).
+Digamos que fosse efetuado um pagamento parcial de R$ 1.300,00, aplicando a fórmula teríamos: R$ 1.300,00 / (( 100 - 5,85) / 100) = R$ 1.300,00 / 0.9415 = R$ 1.380,78. Veja como ficariam os impostos desta forma:
+|**Imposto** |**Base de Calculo** |**Alíquota** |**Valor do Imposto** |
+|IR|R$ 1.380,78|1,2%|R$ 16,57|
+|PIS|R$ 1.380,78|0,65%|R$ 8,98|
+|COFINS|R$ 1.380,78|3%|R$ 41,42|
+|CSLL|R$ 1.380,78|1%|R$ 13,81|
+<font inherit/inherit;;rgb(255, 0, 0);;inherit>**  __ Importante  __ : Quando o valor calculado da retenção for abaixo do valor mínimo para recolhimento definido no grupo de retenções, este valor não será considerado na movimentação do título. Caso o valor mínimo seja definido na retenção agrupada, vale a soma de todas as retenções.  **</font>
+Não será permitido o estorno de movimentos de retenção. Caso haja esta necessidade, deve-se estornar o movimento que originou a retenção, ou seja, o movimento de liquidação. Abaixo demonstramos o estorno do movimento de liquidação da parcela 1, da NF 6, série RET:
+[[https://suporte.prosyst.com.br:8090/wiki/lib/exe/detail.php?id=enduser:erp:comercial:cr:ret:mov&media=enduser:erp:comercial:cr:ret:5396795b70199d06ce06a0bdcc9e93a5.png|{{:enduser:erp:comercial:cr:ret:5396795b70199d06ce06a0bdcc9e93a5.png}}]]
+Deverá ser selecionada a linha 2 (em azul) e clicado no botão **Estornar Movimento ** (em vermelho). Na sequência será aberta a tela para lançamento do valor de estorno, o qual poderá ser total ou parcial.
+Para os movimentos de liquidação que estão vinculados a retenção, não será permitido o estorno parcial, devido a necessidade de recalcular os valores retidos. Abaixo temos o exemplo de estorno:
+[[https://suporte.prosyst.com.br:8090/wiki/lib/exe/detail.php?id=enduser:erp:comercial:cr:ret:mov&media=enduser:erp:comercial:cr:ret:651f677d39981a7f4890895f6a30e094.png|{{:enduser:erp:comercial:cr:ret:651f677d39981a7f4890895f6a30e094.png}}]]
+Como podemos visualizar acima, está sendo estornado o valor total do lançamento. No campo Tipo Movimento, informamos o tipo 8 que foi o nosso modelo nas parametrizações, em seguida informamos o tipo de baixa, portador e o histórico explicando o motivo do estorno, agora basta clicar no botão **Confirmar Estorno**.
+É importante ressaltar que uma vez informado o tipo de movimento para estorno, os próximos terão a mesma sugestão de código e podem ser alterados conforme a necessidade da empresa.
+Abaixo podemos ver como ficou o lançamento na tela de títulos:
+[[https://suporte.prosyst.com.br:8090/wiki/lib/exe/detail.php?id=enduser:erp:comercial:cr:ret:mov&media=enduser:erp:comercial:cr:ret:efce5417381ac9378248890703e271aa.png|{{:enduser:erp:comercial:cr:ret:efce5417381ac9378248890703e271aa.png}}]]
+Veja que foram gerados movimentos para cada lançamento original (em laranja) com o tipo Estorno.
+Agora o passo seguinte é efetuar a baixa da segunda parcela via apropriação do recebimento antecipado. Faremos a mesma simulação feita na liquidação manual, ou seja, tentar apropriar o valor de R$ 2.400,00.
+====== Apropriação / Transferência de Recebimento Antecipado - PRX113315 ======
+===== Acesso: =====
+^Sistema^Opção no menu|
+|Recebíveis|Movimentos > Recebimento Antecipado > Apropriação / Transferência de Recebimento Antecipado|
+[[https://suporte.prosyst.com.br:8090/wiki/lib/exe/detail.php?id=enduser:erp:comercial:cr:ret:mov&media=enduser:erp:comercial:cr:ret:d4b3a6bb15298bea67bf518edd8d2ae3.png|{{:enduser:erp:comercial:cr:ret:d4b3a6bb15298bea67bf518edd8d2ae3.png}}]]
+Como vemos acima pesquisando o cliente Prosyst (em verde), são mostrados 2 recebimentos antecipados no box **Adiantamentos** onde foi selecionado o recebimento 6 (em laranja). Podemos ver imediatamente abaixo outro box chamado Títulos do Cliente que nos traz a parcela 2 do título 6, série RET.
+Uma vez selecionado o título, basta clicar no botão **Confirmar Apropriação** (em vermelho). O programa irá calcular o valor das retenções, em seguida irá calcular o valor a ser apropriado diminuindo do saldo da parcela, o valor das retenções. Como no exemplo acima, foi digitado o valor de apropriação de R$ 2.400,00 (em azul), a retenção foi recalculada e o sistema identificou que o saldo do título ficaria negativo, com isso apresentou a tela de aviso ao usuário e sugeriu o valor a ser apropriado de R$ 2.353,75.
+Ajustando para o valor sugerido pelo programa, o título será liquidado integralmente e o valor de apropriação (R$ 2.353,75) será abatido do saldo a ser apropriado no recebimento antecipado.
+Consultando o título no Contas a Receber, podemos verificar como ficaram os lançamentos na parcela 2.
+[[https://suporte.prosyst.com.br:8090/wiki/lib/exe/detail.php?id=enduser:erp:comercial:cr:ret:mov&media=enduser:erp:comercial:cr:ret:6a31235d702567cf2c308af5f7a261b9.png|{{:enduser:erp:comercial:cr:ret:6a31235d702567cf2c308af5f7a261b9.png}}]]
+<font inherit/inherit;;rgb(255, 0, 0);;inherit>**  __ Importante  __ : O regramento aplicado no calculo das retenções na apropriação do recebimento antecipado, é o mesmo visto anteriormente na baixa manual de títulos.  **</font>
+====== Consulta dos Movimentos do Contas a Receber - PRX111515 ======
+===== Acesso: =====
+^Sistema^Opção no menu|
+|Recebíveis|Consultas > Consulta dos Movimentos do Contas a Receber|
+[[https://suporte.prosyst.com.br:8090/wiki/lib/exe/detail.php?id=enduser:erp:comercial:cr:ret:mov&media=enduser:erp:comercial:cr:ret:81d3d33bb3f95d50fa12c2f54bac7439.png|{{:enduser:erp:comercial:cr:ret:81d3d33bb3f95d50fa12c2f54bac7439.png}}]]
+Na tela acima podemos ver o movimento de apropriação do recebimento antecipado (em verde), estes movimentos são identificados com a parcela 99. Imediatamente abaixo podemos ver os valores movimentados nas 2 parcelas do título 6, série RET (em azul). Veja que o valor da liquidação é apresentado na coluna **Real Pago** e os valores de retenção estão apresentados na coluna **Abatimento**, pois assim foram configurados no cadastro de tipos de movimento visto no tópico de parametrizações.
+**Observação:** Observe que na consulta dos movimentos, temos a liquidação de 2 parcelas do título 6, série RET. Somando os valores de retenção gerados temos:
+PIS: R$ 32,50
+COFINS: R$ 150,00
+Estes valores serão demonstrados mais adiante na geração das informações fiscais.
+\\