Esta documentação tem o objetivo de detalhar o processo de rotina de venda para entrega futura, processo criado para auxiliar as empresas a tornar seu processo de vendas mais dinâmico.

Com a Venda para entrega Futura, seu negócio consegue realizar a venda de um produto e combinar sua entrega em uma data posterior, permitindo um atendimento e vendas mais dinâmico tanto para o cliente quanto para sua equipe.

Essa abordagem é benéfica para ambas as partes. O vendedor tem tempo suficiente para produzir os bens ou preparar os serviços de acordo com os padrões desejados, enquanto o comprador garante que terá acesso aos produtos ou serviços quando necessário, mesmo que a entrega real ocorra em uma data posterior.

Contudo, para implantar o processo de Venda para entrega Futura, é necessária a emissão de duas notas fiscais - uma emitida no momento da venda e outra no momento da entrega. São estas a Nota Fiscal de Faturamento e a Nota Fiscal de Entrega.

É a nota de faturamento a responsável por testificar o faturamento do produto. Neste primeiro momento, não será feito o destaque do ICMS, porém, o IPI pode constar no documento caso seja necessário antecipar este tributo.

Outra informação importante que deve constar no documento é o CFOP (Código Fiscal de Operações e Prestações). Nesta operação, foi definido o código 5.922 para as operações internas, isto é, quando tanto a pessoa emissora quanto a pessoa destinatária residem no mesmo estado.

Quando a venda é realizada para outros estados, ou seja, interestadual, o CFOP para esta operação é o código 6.992.

A base de cálculo do ICMS e o valor do imposto não são preenchidos, assim como o ICMS ST, caso o cálculo esteja enquadrado.

O CSOSN, por sua vez, deve ter o valor “900-outros”.

Em caso de reajuste da mercadoria, uma nova nota precisa ser feita com o valor corrigido, com os dados da primeira Nota Fiscal Eletrônica (NF-e).

No dia da entrega do produto, será necessário emitir uma nova nota fiscal, que é emitida quando a mercadoria sair do estoque da empresa rumo ao destino.

Em casos que a entrega é efetuada de forma parcial, será necessário emitir uma nota fiscal para cada envio. Aqui, é necessário o destaque para o ICMS, com o valor da tributação prevista para a mercadoria, caso que possui especificidades.

Uma delas é a Natureza da Operação, modalidade na qual é preciso constar “Venda de produto de estabelecimento originada de encomenda para entrega futura”. Também se pode inserir “Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiro originada de encomenda para entrega futura”.

Nesta nota, a CFOP a ser colocada é 5.116, caso a operação seja para o mesmo estado, ou 6,116, para operações interestaduais.

Agora, se a mercadoria for adquirida ou recebida por terceiros, os códigos são 5.117 e 6.117, respectivamente.

Ademais, o CST ICMS deve ser “000” se o produto for nacional e tributado e o CST IPI deve ser “valor 99 — outras saídas”. O CST PIS/Cofins deve ser “01”, caso seja usada a alíquota básica.

A seguir, iremos detalhar o passo-a-passo para preparar seu ERP Prosyst para a emissão destas notas, configurando todos os fatores necessários para tornar o processo completo:

O processo de Venda para entrega Futura abrange uma série de etapas, consistindo tanto na configuração do sistema quanto no processo de venda em si.

Para iniciar o processo, é necessário o cadastro do CFOP (Código Fiscal de Operações e Prestação) no programa de Manutenção de CFOP (PRX032429).

Este CFOP será utilizado apenas na emissão da Nota Fiscal de Faturamento.

Nesta etapa, registre o CFOP 5.922 para a operação de vendas para entrega futuras, assim o sistema reconhece o caráter da venda.

Em caso de vendas interestaduais, ou seja, vendas para um estado diferente do estado do emissor, o CFOP deve ser 6.922.

Para realizar a emissão da Nota Fiscal de Entrega, é necessário um CFOP diferente do cadastrado anteriormente, preenchendo a opção “Produto de Entrega Futura”. No caso desta emissão, é utilizado o CFOP 5.116, definido para este tipo de operação.

Em caso de vendas para estados diferentes do emissor, é necessário utilizar o CFOP 6.116, criado para operações com esta particularidade.

Em seguida, é necessário realizar o cadastro do tipo de operação. Para cadastrar o tipo de operação, acesse o programa de Cadastro de Tipo de Operação (PRX124115).

Nesta etapa, é necessário definir o tipo de operação que será utilizada na venda. Para isso, realize a configuração conforme a imagem abaixo:

Após a configuração do seu ERP, o sistema está pronto para a emissão das notas. Para isso, criamos um passo-a-passo explicando o processo de emissão dessas notas. Para entender melhor como funciona a emissão das notas na venda para entrega futura, acompanhe o passo-a-passo abaixo:

O processo de Venda para entrega Futura é similar ao processo de venda tradicional, variando apenas na emissão da nota. Para iniciar o processo, crie um pedido de venda correspondente à operação no programa de Manutenção de Pedido de Vendas (PRX125915).

Criado o Pedido de venda, já é possível o faturamento da Nota Fiscal de cobrança/impostos. para digitar sua nota fiscal de faturamento, é necessário acessar o programa de Digitação de Notas Fiscais (PR13315).

Nesta etapa, é gerada apenas a nota de faturamento. Tendo em mente o tipo de venda, o faturamento é realizado no momento do acordo, contudo, o envio será realizado em outra data previamente acordada, necessitando da digitação de uma nota fiscal de entrega, gerada posteriormente ao momento do faturamento.

Chegado o momento do envio, é necessária a emissão de uma segunda nota fiscal, a Nota Fiscal de Entrega, requisito para o envio das mercadorias conforme o acordo realizado entre o emissor e o destinatário.

Nesta etapa, crie uma nova nota com referência à venda, sempre utilizando o CFOP cadastrado nas etapas anteriores.

O processo de Venda para entrega Futura agrega não apenas flexibilidade para a equipe de Vendas, mas também mais dinamismo para a organização da sua empresa.

Timeline do Pedido com Entrega Futura

Pedido Criado

Valor: R$ 100,00

Situação: saldo total ainda a atender.

Emissão da NF de Venda

Valor da NF de Venda: R$ 100,00

Natureza: gera a obrigação fiscal da venda.

O saldo do pedido continua pendente de entrega física.

1ª Emissão de NF de Remessa (Entrega Parcial)

Valor: R$ 30,00

CFOP: Entrega Futura

Situação: saldo remanescente R$ 70,00.

2ª Emissão de NF de Remessa

Valor: R$ 40,00

CFOP: Entrega Futura

Situação: saldo remanescente R$ 30,00.

3ª Emissão de NF de Remessa (Encerrando Pedido)

Valor: R$ 30,00

CFOP: Entrega Futura

Situação: saldo remanescente R$ 0,00.

Liquidação do Pedido

O sistema verifica que o saldo foi atendido integralmente (100/100).

Pedido é encerrado.